Zaúčtování

Info Office umožňuje automatické zaúčtování mezd do hlavní účetní knihy. Před provedením zaúčtování můžeme nastavit příslušná konta.

Zařadí doklad do hlavní knihy. Poté je doplněn do formuláře den, kdy bylo zaúčtování provedeno a uživatel, který je provedl. Odstranění dokladu z hlavní knihy je možné provést pouze odstraněním výpočtu.

Hromadný tisk

Provede se  po výběru sestav z nabídky přímo na tiskárnu.

Zaúčtování mezd

Zaúčtování se provede v závěrečném zpracování. Ve formuláři je číslo dokladu a datum účtování. Je možné zvolit ukázku zaúčtování, provedení zaúčtování a tisk zaúčtovaného dokladu. Dále lze zobrazit obraty dokladu, kde je zaúčtování sumarizováno za syntetická konta. Účtováni se provádí v členění středisko, činnost, zakázka tak, jak je to běžné. Pokud je konto označené jako saldokontní, do zaúčtování se doplní adresa a variabilní symbol.

Počet řádků dokladu bude záviset na přiřazených kontech, počtu středisek a na tom, zda je konto označené jako saldokontní. Doklad se vytváří z následujících položek. Níže uvedené označení je v poznámce položky dokladu.

Náklady po zaměstnancích v závěrečném zpracování mezd

Zaškrtávací políčko Náklady po zaměstnancích - umožňuje zaúčtování nákladů dle zaměstnance, střediska, činnosti a zakázky.
Zaúčtování se promítne do hlavní knihy v ES.

Zaměstnance lze tímto způsobem členit dle činností, která by mohla vyjadřovat např. dotované zaměstnance z  jiných zdrojů.
Činnost se zadává u zaměstnance do mzdových údajů.

Náklady, které je takto možno členit jsou náklady na HM, SP,ZP, Životní pojištění, Penzijní připojištění.

Sestava - Náklady po zaměstnancích

Sestavu zaúčtování nákladů po zaměstnancích lze vytisknout z Měsíční sestavy >> Náklady po zaměstnancích.
Sestava je členěna dle činností, pokud zaměstnanec nemá u mzdové položky přiřazenou činnost,
mzdová položka se vůbec nevytiskne.

 

označení
Závazky k OSSZ	336	MD	DAL
Náhrada mzdy-nemocenské	521	MD		1/2 z celkové částky
Náklady na SP	524	MD
Závazky k ZP	336		DAL
Náklady na ZP	524	MD
Položky mzdy	521	MD		náklady na mzdu
Závazky k PF a ŽP	379		DAL
Daňové náklady na PP a ŽP	527	MD
Nedaňové náklady na PP a ŽP	528	MD
Zákonné pojištění zaměstnavatele	379		DAL
Náklady na zákonné pojištění zaměstnavatele	525	MD
Zálohová daň	341	MD	DAL
Srážková daň	342		DAL
Odbory	379		DAL
Srážky z položek mzdy	335		DAL
Zálohy	335		DAL
Srážky zaměstnanců	333		DAL
Exekuce	379		DAL
Deponované exekuce	379		DAL
Závazky k zaměstnancům	331	MD	DAL
Slevy na pojistném na SP	331	MD
Snížení nákladů o slevy na SP	-524	MD

Konto 331 by mělo být použito pouze u závazků zaměstnanců. Ostatní položky by měly být účtovány na jiná konta, např. 333, 335,  379.

Závazky k zaměstnancům (331- Zaměstnanci)

Konto	číselník pracovních poměrů
Středisko	formulář Závěrečné zpracování
Adresa	číslo zaměstnance
VSym	období zpracování
MD	daň z příjmu, srážková daň, sociální a zdravotní pojištění placené zaměstnancem, zálohy, odbory, srážky, ost. srážky, exekuce, srážky na pojištění
DAL	hrubá mzda, nemocenské dávky, náhrady mzdy-nemocenské, cestovné, ostatní dávky, daňové vyrovnání, bonus vyrovnání, podíl na zisku, daňový bonus, bolestné, autorská odměna

Kontrola částky DAL-MD je možná podle sestavy měsíční sestavy > závěrečné zpracování > rekapitulace z položky k výplatě. Rozdíl zde vznikne v případě, že je použita mzdová položka oprava čisté mzdy.

Měsíční sestavy > závěrečné zpracování > rekapitulace částka K výplatě  odpovídá rozdílu stran konta 331 Dal-MD, názvy položek, které jsou na konto 331 zaúčtovány lze podle názvu najít přímo v této sestavě.

Zůstatek konta po zaúčtování výplat mezd (výpis, případně pokladna) odpovídá záporným částkám k výplatě. Jejich dorovnání se provede po doplacení částek zaměstnancem přes pokladnu nebo srážkou v následujícím měsíci.

Závazky k OSSZ  (336 - Zúčtování s institucemi soc.zabezpečení a zdrav. pojištění)

Konto,Adresa,VSym	číselník pojišťoven,fondů a institucí
Středisko	formulář Závěrečné zpracování
DAL	sociální pojištění za zaměstnance a zaměstnavatele

Konto,Adresa,VSym	Číselník pojišťoven,fondů a institucí. Refundace OSSZ.
Středisko	formulář Závěrečné zpracování
MD	1/2 z celkové částky vyplacených náhrad mezd zaměstnanců

Konto,Adresa,VSym	Číselník pojišťoven,fondů a institucí. Snížení nákladů o výši refundace.
Středisko	formulář Závěrečné zpracování
MD	minus 1/2 z celkové částky vyplacených náhrad mezd zaměstnanců

Položková sestava k částce MD - Měsíční sestavy-Nemocenské dávky-Výplaty
1/2 Náhrady mzdy              MD -  Závěrečné zpracování-Ukázka Zaúčtování
                                         DAL - Mzdy-Odvody-Sociální pojištění

Slevy na SP  (336 - Zúčtování s institucemi soc.zabezpečení a zdrav. pojištění)

Konto,Adresa,VSym	číselník pojišťoven,fondů a institucí
Středisko	formulář Závěrečné zpracování
MD	sleva na SP za zaměstnance, měsíční i mimořádná

Položková sestava  na slevy na SP - Mzdy-OSSZ-Slevy na pojistném na sociální zabezpečení

Závazky k ZP (336 - Zúčtování s institucemi soc. zabezpečení a zdrav. pojištění)

Konto,Adesa,VSym	číselník pojišťoven,fondů a institucí
Středisko	formulář Závěrečné zpracování
DAL	zdravotní pojištění

Položková sestava k částce DAL - Mzdy-Odvody-Zdravotní pojištění

Závazky k PF a ŽP  (379 - Jiné závazky)

Konto,Adesa,VSym	číselník pojišťoven,fondů a institucí
Středisko	formulář Závěrečné zpracování
DAL	vypočtená částka závazku vůči penzijnímu fondu nebo pojišťovně

Položková sestava k částce DAL - Mzdy-Penzijní a životní pojištění-Měsíční přehledy

Zálohová daň  (341 - Daň z příjmů)

Konto,Adesa,VSym	číselník pojišťoven,fondů a institucí
Středisko	formulář Závěrečné zpracování
MD	daňové vyrovnání, bonus vyrovnání, daňový bonus
DAL	daň z příjmu

Položková sestava k částce MD - Měsíční sestavy-Závěrečné zpracování-Rekapitulace
                                        DAL - Měsíční sestavy-Závěrečné zpracování-Rekapitulace nebo Mzdy-Odvody-Daně

Srážková daň  (342 - Ostatní přímé daně)

Konto,Adesa,VSym	číselník pojišťoven,fondů a institucí
Středisko	formulář Závěrečné zpracování
DAL	srážková daň

Položková sestava k částce DAL - Měsíční sestavy-Závěrečné zpracování-Rekapitulace

Zákonné pojištění zaměstnavatele (379 - Jiné závazky)

Konto,Adesa,VSym	číselník pojišťoven,fondů a institucí
Středisko	formulář Závěrečné zpracování
DAL	zákonného pojištění zaměstnavatele částka

Položková sestava k částce DAL - Měsíční sestavy-Závěrečné zpracování-Rekapitulace
Částka, ze které se provádí výpočet zákonného pojištění zaměstnavatele, je souhrn vyměřovacích základů na SP za čtvrtletí, včetně částek, které přesáhly maximum pro odvod na SP a ZP u zaměstnance.

Položky mzdy (521- Mzdové náklady)

Typ                                      Tarif, Příplatek, Přesčas, Odměna, Náhrady, Autorská odměna, Dávky

Konto Adesa VSym	číselník mzdové položky číslo zaměstnance období zpracování
Středisko,Činnost,Zakázka	formulář 1.mzdové údaje, 2.zadání mezd
MD	částka, (hrubá mzda)

Položková sestava k částce MD - Měsíční sestavy-Závěrečné zpracování-Rekapitulace

Srážky z položek mezd  (335 - Pohledávky za zaměstnanci)

Typ                                                     Srážka

Konto Adesa VSym	číselník mzdové položky  číslo zaměstnance období zpracování
Středisko,Činnost,Zakázka	formulář 1.mzdové údaje, 2.zadání mezd
DAL	ostatní srážky

Položková sestava k částce MD - Měsíční sestavy-Závěrečné zpracování-Rekapitulace

Náklady Náhrada mzdy-nemocenské (521- Mzdové náklady)

Typ                                                 Dávka

Konto Adesa VSym Středisko,Činnost,Zakázka MD

číselník mzdové položky číslo zaměstnance období zpracování    formulář 1.mzdové údaje, 2.zadání mezd   1/2 vyplacených náhrad mezd namísto nemocenských dávek zaměstnance

Částka MD formulář-Závěrečné zpracování mezd-Ukázka zaúčtování

Náklady na SP (524- Zákonné sociální pojištění)

Konto Adesa VSym	formulář Závěrečné zpracování číslo zaměstnance  období zpracování
Středisko,Činnost,Zakázka	formulář 1.mzdové údaje, 2.zadání mezd
MD	sociální pojištění hrazené zaměstnavatelem
-MD	snížení nákladů o slevy na SP za zaměstnance, měsíční i mimořádná

Položková sestava k částce MD - Měsíční sestavy-Závěrečné zpracování-Rekapitulace

Položková sestava  na slevy na SP - Mzdy-OSSZ-Slevy na pojistném na sociální zabezpečení

Náklady na ZP (524- Zákonné sociální pojištění)

Konto Adesa VSym	formulář Závěrečné zpracování číslo zaměstnance období zpracování
Středisko,Činnost,Zakázka	formulář 1.mzdové údaje, 2.zadání mezd
MD	zdravotní pojištění hrazené zaměstnavatelem

Položková sestava k částce MD - Měsíční sestavy-Závěrečné zpracování-Rekapitulace

Daňové náklady na PP a ŽP, Nedaňové náklady na PP a ŽP (527- Zákonné sociální náklady,528 - Ostatní sociální náklady)

Konto Adesa VSym	formulář Závěrečné zpracování číslo zaměstnance období zpracování
Středisko,Činnost,Zakázka	formulář 1.mzdové údaje, 2.zadání mezd
MD	penzijní připojištění hrazené zaměstnavatelem

Položková sestava k částce MD - Mzdy-Penzijní a životní pojištění-Měsíční přehledy

Náklady zákonného pojištění zaměstnavatele (525 - Ostatní sociální pojištění)

Konto Adesa VSym	formulář Závěrečné zpracování číselník pojišťoven fondů a institucí
Středisko,Činnost,Zakázka	formulář 1.mzdové údaje, 2.zadání mezd
MD	zákonné pojištění zaměstnavatele částka

Položková sestava k částce MD - Měsíční sestavy-Závěrečné zpracování-Rekapitulace
Částka, ze které se provádí výpočet zákonného pojištění zaměstnavatele, je souhrn vyměřovacích základů na SP za čtvrtletí, včetně částek, které přesáhly maximum pro odvod na SP a ZP u zaměstnance.

Zálohy (335 - Pohledávky za zaměstnanci)

Konto Adesa VSym	formulář Závěrečné zpracování číslo zaměstnance období zpracování
Středisko	formulář Závěrečné zpracování
DAL	zálohy

Položková sestava k částce MD - Měsíční sestavy-Závěrečné zpracování-Rekapitulace

Srážky zaměstnanců  (335 - Pohledávky za zaměstnanci)

Konto Adesa VSym	formulář Závěrečné zpracování číslo zaměstnance formulář Srážky
Středisko	formulář Závěrečné zpracování
DAL	srážky

Položková sestava k částce MD - Měsíční sestavy-Závěrečné zpracování-Rekapitulace

Exekuce (379 - Jiné závazky)

Konto Adesa VSym	formulář Závěrečné zpracování číslo zaměstnance číselník pojišťoven,fondů a institucí
Středisko	formulář Závěrečné zpracování
DAL	exekuce

Položková sestava k částce DAL - Měsíční sestavy-Závěrečné zpracování-Rekapitulace

Odbory  (379 - Jiné závazky)

Konto Adesa VSym	formulář Závěrečné zpracování číslo zaměstnance období zpracování
Středisko	formulář Závěrečné zpracování
DAL	sraženo na odbory

Položková sestava k částce MD - Mzda-Ostatní-Srážky na odbory