Sazby DPH
Pro každý řádek je uvedena výše základní a snížené sazby v
procentech, konta na něž bude provedeno zaúčtování DPH a datum
začátku platnosti těchto sazeb. Řádek s Id=1 má specifické použití a
proto jej nelze odstranit. Tlačítko Doplň na doklad použijte pouze v
případě, že tento formulář otevřete z dokladu a budete na něm chtít
změnit sazby DPH.
Použití sazeb DPH na dokladech. Sazby DPH jsou na doklad
doplňovány podle data dokladu a jsou zobrazeny ve formuláři v
položce Sazby X, kde X je Id řádku na němž
jsou sazby DPH uvedeny v číselníku. Pokud potřebujete použít sazbu
odlišnou, například pro dobropis, poklepněte na položce sazby,
vyberte požadovanou sazbu a stiskněte tlačítko Doplň na doklad.
Zařazení DPH
Musí být uvedeno na všech daňových dokladech. Výchozí hodnota je
nastavena automaticky. Tuzemská firma je identifikována tím, že údaj
země v adresáři je prázdný nebo obsahuje stejnou hodnotu jako údaj
země v údajích o firmě. (ES | číselníky | údaje o firmě). Firma z
členského státu EU je identifikována textem "EU" v adresáři, v
položce obchodní zóna a neprázdným údajem země. Zařazení DPH
obsahuje rovněž odkazy na čísla řádků přiznání DPH, do nichž budou
zahrnuty hodnoty v příslušných sazbách. Pokud například na došlé
faktuře zvolíte zařazení DPH=210, bude na přiznání částka bez nároku
na odpočet na řádku 530, částka odpovídající snížené sazbě na řádku
215 a částka v základní sazbě na řádku 210. Na vystavených daňových
dokladech se tiskne tzv. sdělení, které odpovídá textu z názvu
zařazení DPH. Tisk tohoto sdělení je možné odstranit, pokud nebude
zaškrtnuta položka tisk.
Pro obchodní zónu EU je možné provést přesnější nastavení
výchozího zařazení DPH. Pokud za obchodní zónu zapíšete číslo, bude
provedeno výchozí nastavení na zadané číslo. Například EU21 nastaví
výchozí zařazení na řádek 21 přiznání.
Výchozí nastaveni zařazení DPH
Struktura DPH
Je formulář s daty sloužícími pro automatické doplnění nároku na
odpočet, pokud je k danému zařazení DPH možné. Pokud tedy na došlou
fakturu zadáte zařazení DPH=220, budou se vám příslušné hodnoty
objevovat na řádcích 220,225 a 320,325. V tomto formuláři jsou tedy
zadána pouze zařazení DPH, kde se hodnoty z dokladu přiřazují do
povinnosti přiznat daň i do nároku na odpočet.
Pokud je ve struktuře zadáno, že daňový doklad se bude promítat na
více řádků přiznání současně, je nyní možné zadat k některému z
výskytů, že se tento výskyt nebude účtovat. Má to význam na řádcích,
jejichž hodnoty jsou podmnožinou hodnot uvedených na řádku jiném.
Například řádek 48 je podmnožinou řádku 40 a nebude se již účtovat.
V katalogu produktů nejsou uvedeny procentní sazby DPH, ale pouze
výše sazby (základní, snížená, osvobozeno). Při fakturaci se pak
skutečná výše sazby v procentech doplňuje podle data uskutečnění
plnění a údaje v katalogu produktů.
|